数字化转型背景下中小财险公司财务管理模式

数字化转型背景下中小财险公司财务管理模式一文创作于：2023-04-12 02:03:21，全文字数：14114。

数字化转型背景下中小财险公司财务管理模式

��运能力、财务杠杆系数、客户满意度、市场占有率等综合财务和非财务指标的财务预警系统，从管理机制层面和技术层面进行转型升级。

（一）管理机制层面

1．财务管理动力机制方面

财务管理动力机制又称利益机制，主要由物质动力、精神动力和信息动力组成。本文主要围绕中小财险公司物质动力和精神动力两个方面。首先，根据《指导意见》，作为业务经营管理数字化的重要组成部分，财务管理数字化的物质动力方面，如财务信息化平台的重建、财务信息化改造投入、外部信息源的对接、财务信息化人员培训、原有财务人员分流及数据分析研究型人员的引进等，中小财险公司需要在整体数字化转型过程中对财务数字化转型予以资源倾斜；其次，在财务人员的精神动力方面，实现财务数字化转型后，随着财务组织架构的调整，对财务人员专业素质要求方面将会进一步提升，中小财险公司对财务人员的绩效评价与财务队伍的培养也就需要重新调整与规划，建立更加科学、合理的绩效管理机制，激发财务人员在新的历史起点上积极进取、创新创效，为公司做出更大贡献。

2．财务管理调节机制方面

财务管理调节机制是通过运用不同的协调手段，以理顺财务关系、消除管理障碍为目的而建立起来的管理机制。在一个企业的财务活动中，如果不及时调节内部和外部的单位和个人之间的矛盾和纠纷，就会使财务活动陷于被动。财务管理调节机制主要由组织调节、利益调节和公关调节等要素组成。本文主要围绕中小财险公司组织调节方面。实现财务数字化转型之后，随着数字化信息技术的应用，原有的财务人员工作内容将会通过财务信息化平台由各级分支机构业务前端和总部会计作业中心完成，如收取保费、退保费、手续费结算、付赔款、费用报销、会计核算等与资金收付、账务处理相关工作将无需由各级分支机构的财务人员完成，为此，财务组织架构的调整必定是中小财险财务数字化转型的首要工作。

3．财务管理风险机制方面

财务风险管理机制是指在财务风险管理中形成的相关要素相互联系、相互制约的功能体系，是规避和降低企业财务风险的关键所在。企业财务风险管理技术一般可以分为控制法和财务法两种，控制法的目的在于降低损失概率、缩小损失幅度或改善损失的不利差异，它是在损失发生前防止和损失发生时减少损失的技术措施。本文主要围绕中小财险公司现代风险管理技术的控制法。在实现财务数字化转型后，大部分财务活动将直接由业务端及经办端发起，如涉及保费、退保、手续费、赔款及费用报销等，由于涉及资金收付及相关原始资料均有严格的内部控制规范和合规管理要求，因此，中小财险公司需要在应用数字化平台之前，对这一系列财务活动的财务风险进行全面梳理，通过数字化平台进行绝对控制。

（二）技术层面

1．从数据分享转化为数据驱动

需要财务部门转换角色，分两步实施。首先，将财务数据生产者转换为财务数据产品设计者，在合适的时间，用合适的方式把合适的数据传递给合适的人，帮助他们进行决策；其次，成为公司经营决策的驱动者，通过数据、算法、模型，用数据模型结果替换财务主观思维与角度，得出决策建议，向公司领导提出经营管理建议。

2．从业务流程转化到具体应用场景

需要站在公司全局的高度，站在公司决策层的角度，关注跨部门跨流程的应用场景，基于不同的应用场景，基于不同的用户权不限，通过业财数据融合、财务数据模型，实时形成一键式财务数据展示，如分险种的保费计划达成率、应收保费率、简单赔付率、经营概算以及固定费用分项预算执行率及其可用预算额度、变动费用分项预算执行率及可用预算额度等，帮助各级管理层实时监控绩效指标动态变化，及时调整相关管理决策。

3．从IT技术向DT技术转变

需要将IT技术所关注的流程、连接、功能，关注到数据本身，从服务公司经营管理角度出发，关注数据收集、数据清理、数据加工、数据存储、数据建模、数据分析、数据可视化，形成数据治理、数据质量管理、多维报表分析、数据服务，实现IT和DT的双轮驱动，避免过度放大ERP功能，忽视基础信息系统的构建。

四、结束语

随着信息化技术的更新迭代，在实现数字化技术以后，中小财险公司在财务管理的信息化建设上将会凭借算法、模型，搭建更为智能的智慧平台；在组织架构、人员组成上，构建财务共享中心或会计作业中心，大量启用第三方外包人员，将操作性工作集中到公司总部完成；在管理职责上，公司总部财务部门将成为“利润中心”，负责推动公司的价值创造，省级分公司及以下机构财务部门或企划部门将成为数据共享中心，负责将数据信息转化为经济效益，“保险会计”这一名词或将在不久的将来随着财务管理数字化被改写。

《数字化转型背景下中小财险公司财务管理模式》在线阅读地址：数字化转型背景下中小财险公司财务管理模式