资金系统与核算系统对接实践<br/>——以H集团为例

资金系统与核算系统对接实践<br/>——以H集团为例一文创作于：2023-04-12 02:10:22，全文字数：14602。

3．系统衔接问题

信息迁移方面，拜特资金系统的客户供应商付款信息储存于后台服务器中，累计三万余条，经与拜特资金系统服务人员协调，将所有历史付款信息导出，包含账户名称、银行账号以及开户行，经去重和与银行行号信息匹配后，作为客户供应商的辅助财务资料，导入金蝶系统八千余条，进一步提升了基础数据的完整性，同时提高了支付效率。

数据衔接方面，资金结算中心各科目余额牵涉到存款及内部资金调剂的计息，故资金结算中心各科目余额确定为2021年12月31日余额，由于所得税汇算对票据的时间要求，2021年度票据的截止报销时间为2022年1月5日，为防止新系统上线运行不畅，经协商决定，2022年1月1日-7日拜特资金系统正常使用，其间发生的影响资金结算中心各科目余额的业务在金蝶资金系统中补录，以保证新旧资金结算系统顺利衔接，确保2022年1月会计信息的准确和完整。

三、资金结算系统与核算系统对接项目的实施效果

（一）工作效率的提升

为实现资金集中管理，保障资金安全，提高资金使用效率，H集团要求各所属公司通过结算中心银企互联进行款项的支付以及明细的查询，不允许各单位开立网上银行，故各单位须至银行网点进行银行回单的打印，此次资金结算系统升级实现了银行电子回单及内部电子回单的在线查询及打印，缩短获取电子回单的时间，减少了财务人员匹配业务单据与银行回单进行档案归集的工作量，大幅提升了工作效率。

为保障资金安全，拜特资金系统通过天威诚信证书密码加密的形式对资金支付进行控制，带来的问题就是需要随时携带实体介质，且证书需要每年更换。随着线上办公的不断普及，此次金蝶资金系统采取了在付款单提交以及提交银企互联环节增加了二次身份认证，并开启强密码策略，不再需要实体介质的密码验证，为后疫情时代的居家办公提供了更多的便利。

（二）信息范围的扩大与信息分享

本次资金结算系统升级实现了财务核算系统和资金结算系统的有机互联，整合银行、企业双方的系统资源，屏蔽不同银行数据格式、连接方式的不同，将其转换为统一的内部标准数据格式和统一的连接方式，解决了原有财务核算系统和资金结算系统割裂的情况，财务人员同一用户名和密码登录即可处理核算业务和资金业务，资金结算系统可共享财务核算系统维护的金融机构、银行账户、职员、客户供应商等基础资料，同时实现了通过核算系统联查上游资金系统单据，资金结算中心通过金蝶EAS平台上报法定报表，并初步建立费用报销单线上管理体系，为后续的费用报销共享系统奠定基础，为进一步建设业财税资金一体化的财务信息系统，此次升级中还通过定制化开发，打通了资金结算系统和税务开票系统，实现内部资金调剂利息的自动开票功能，加快形成业务、预算、核算、资金、纳税、档案、共享的信息系统闭环。

（三）流程的标准化和规范化

H集团资金结算中心经过十余年的发展，目前为所属子公司提供内部电子回单打印、内部资金调剂、定期存款、大额存单等多项服务，这些服务覆盖公司多，涉及金额巨大，资金结算中心之前一直使用EXCEL表进行管理，部分单据为手工出具，效率较低且容易出错，内部资金调剂合同等档案管理工作量较大。

此次资金系统新增了融资管理模块，对内融资业务方面，实现了内部资金调剂额度申请、额度批准、内部资金调剂合同签订、放款、内部资金调剂计息、还款以及定期存款开户、定期存款提前支取以及计息等全流程的线上办理，各子公司可实时查询筹融资业务办理进度，并实时查询内部资金调剂余额及内部理财余额，实现结算中心业务的流程化、规范化，提升各所属公司的服务体验，有利于进一步减少资金沉淀，加强资金集中；对外融资方面，可通过系统实时掌握银行授信额度的整体情况，计算应还本金和利息，并可对融资相关消息设置预警，防范信贷风险，全面实现集团信贷业务的流程化和规范化。

四、经验总结

信息系统建设是一个长期的、需要持续投入的过程，建设目标应当符合企业的战略目标，要充分评估企业的管理现状和发展水平，选择适合自身的信息系统建设，既不能落后于企业发展规模和管理需要，对企业管理造成掣肘，也不能超越现实、盲目求大求全，造成企业资源的浪费，甚至是项目的失败。项目要根据企业的发展战略制定整体规划，避免孤立的设计或实施管理，防止形成信息孤岛和重复投资。集团公司的信息化系统建设涉及部门较多，需要决策层的大力支持和参与，以实现资金、人力、技术等方面的保障，同时需要专业团队的配合，做好项目的时间管理、质量管理和资源管理。

H集团信息化系统建设目前已成功上线财务核算、预算、资金结算、供应链管理及门店销售系统、固定资产条码管理系统等信息系统，未来计划逐步完善税务系统、业务合同管理、项目管理、人力资源管理等模块，实现对运营的线上管理、移动管理。为应对复杂的市场环境和激烈的市场竞争，对财务管理组织模式进行变革，重塑企业财务管理流程，扩大信息技术在财务管理中的应用，实现财务管理由核算向集团管控、决策支持的转型，不仅是财务管理自身发展的需要，更是企业集团发展的必然要求。

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